財函〔2015〕3號
各單位、各部門：
為進(jìn)一步規(guī)范財政性資金支付行為，減少現(xiàn)金使用量，提高支付效率，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，省財政廳早在2012年相繼印發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步加強省級國庫集中支付現(xiàn)金使用管理的通知》（財庫[2012]494號）、《關(guān)于實施省級預(yù)算單位公務(wù)卡強制結(jié)算目錄的通知》（財庫[2012]303號）、《關(guān)于在省直預(yù)算單位實行公務(wù)卡制度改革的通知》（財庫[2012]128號）三個重要文件，對財政性資金的使用尤其是現(xiàn)金支付管理作出了明確的要求，我?，F(xiàn)金支付管理也因此得到加強，但仍存在支出中使用現(xiàn)金影響報銷的情形。為適應(yīng)財政支付新要求、新規(guī)范，現(xiàn)就我?，F(xiàn)金管理有關(guān)事項進(jìn)一步要求如下：
一、嚴(yán)格現(xiàn)金支出管理。各單位和個人發(fā)生的經(jīng)濟(jì)往來事項，嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)卡強制結(jié)算目錄或轉(zhuǎn)賬方式進(jìn)行，不得使用現(xiàn)金。公務(wù)卡支出規(guī)范按《關(guān)于省級預(yù)算單位公務(wù)卡強制結(jié)算目錄暫行辦法》（校財發(fā)〔2012〕68號）執(zhí)行。利用公務(wù)卡直接轉(zhuǎn)款支付的版面費、專利費等各類費用，因財政部門無法受理，一律視為現(xiàn)金支出，校財務(wù)將不予報銷。
二、嚴(yán)格控制現(xiàn)金提取。凡納入國庫集中支付的財政性資金，因統(tǒng)一實行直接支付（轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算）和公務(wù)卡結(jié)算，各類項目支出（包括教學(xué)項目、科研項目、學(xué)生管理、招生就業(yè)和維修項目經(jīng)費等）原則上不準(zhǔn)提取現(xiàn)金，采用公務(wù)卡刷卡方式和轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算，如遇特殊情況，確需現(xiàn)金支付，應(yīng)事先向?qū)W校財務(wù)處申請，由學(xué)校向教育廳申報，經(jīng)批準(zhǔn)后送財政廳相關(guān)業(yè)務(wù)處室（局）審核辦理。
三、嚴(yán)格現(xiàn)金使用監(jiān)督檢查。財務(wù)處將會同監(jiān)察審計處等職能部門加強對各單位現(xiàn)金使用管理的監(jiān)督，特別是對現(xiàn)金使用量大，大額現(xiàn)金支付頻繁的單位、項目和個人進(jìn)行重點檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，切實規(guī)范校內(nèi)現(xiàn)金的使用和管理。對違反現(xiàn)金管理規(guī)定的，將按照相關(guān)規(guī)定予以處理。
各單位要廣泛宣傳現(xiàn)金管理規(guī)定和要求，不斷提高大家的思想認(rèn)識，培養(yǎng)使用現(xiàn)代支付手段的習(xí)慣，優(yōu)化有利于現(xiàn)金管理的工作氛圍。
特此通知
財務(wù)處
2015年6月5日
首頁
機構(gòu)設(shè)置
財務(wù)動態(tài)
政策制度
信息公開
黨建園地
業(yè)務(wù)指南
常用下載